Etikett: David Rothman Persson

Allra-chefer friades i Svea hovrätt från åtal om grovt skattebrott

Posted on november 21, 2022 by - Pension

Svea hovrätt friar i en färsk dom fyra åtalade med koppling till Allra från ett åtal för grovt skattebrott .

De åtalade i målet var Allras grundare Alexander Ernstberger, medgrundaren David Rothman Persson, den tidigare chefen för Allras kapitalförvaltning Johan Bergsgård — som alla åtalats för grovt skattebrott och grovt bokföringsbrott — samt Ulf Dahlberg som åtalats för medhjälp till grovt skattebrott.

Åtalet hade sin grund i ett optionsavtal som Johan Bergsgård fått av Allras huvudägare och som gjorde att han skattefritt kunde ta ut 8,2 miljoner kronor för 27 aktier som såldes till Allras dåvarande ägarbolag Supero. Åklagaren menade att optionsavtalet upprättades som ett skenavtal för att Johan Bergsgård skulle kunna ta ut vinsten skattefritt. Åklagaren yrkade att de tre tidigare Allra-cheferna skulle dömas för grovt skattebrott och grovt bokföringsbrott samt till näringsförbud i sex år. Optionsavtalet togs fram av Ulf Dahlberg på revisionsbyrån Grant Thornton, därav åtalet mot honom för medhjälp till grovt skattebrott. Åklagaren yrkade även på beslut om företagsbot för två företag som var involverade i transaktionerna.

Enligt försvaret upprättades optionsavtalet redan 2010 och inte 2012 som åklagaren hävdade. Försvaret menade också att avtalet inte hade någon koppling till Johan Bergsgård anställning. Därmed skulle optionsavtalet vara giltigt och ersättningen till Bergsgård på 8,2 miljoner kronor behövde inte beskattas. Det optionsavtal som åklagaren hänvisade till upprättades visserligen i oktober 2012 av Grant Thornton, men försvaret argumenterade för att det då handlade om en uppdatering av avtalet från 2010.

Tingsrätten menade i sin dom från förra året att åklagaren inte lyckats visa det han hävdade om optionsavtalet. Därmed friades de fyra åtalade från alla åtalspunkter.

Domen överklagades till Svea hovrätt, som meddelade sin dom i torsdags. Hovrätten fastställer tingsrättens dom och de åtalade frias därmed från samtliga åtalspunkter även i hovrätten.

• I en intervju i tidningen Dagens Juridik i veckan meddelade Alexander Ernstbergers advokat Carl-Johan Malmberg att avsikten är att ansöka om resning i det brottmål som hans klient just nu avtjänar ett sexårigt fängelsestraff för.

Här kan du som har ett abonnemang på Sak & Liv Premium ta del av domen i hovrätten.


Alla åtalade i Allra-rättegången frias av Stockholms tingsrätt

Posted on januari 31, 2020 by - Förmedling

De åtalade i Allra-rättegången frias av Stockholms tingsrätt. Domstolen ogillar samtliga åtal och avslår även skadeståndsyrkandet från Pensionsmyndigheten. Det framgår av domen i Allra-målets första del. 

Det var den 1 oktober 2018 som Ekobrotttsmyndigheten beslutade att väcka åtal mot de tidigare cheferna i Allra; VD och grundaren Alexander Ernstberger, medgrundaren David Rothman Persson, tidigare chefen för Allras kapitalförvaltning Johan Bergsgård samt Olle Markusson, VD för Allras fondbolag i Luxemburg, Allra Asset Management S.A. och tidigare VD för Oak Capital. Åtalspunkterna var bland annat mutbrott, trolöshet mot huvudman och penninghäleri.

Åtalet grundades på en optionsaffär år 2012 i Allras fonder då Alexander Ernstberger och David Persson Rothman enligt åtalet fick löfte om en otillbörlig förmån på sammanlagt 102 miljoner kronor — på spararnas bekostnad. Enligt Ekobrottsmyndigheten erbjöd Oak Capital AB Alexander Ernstberger och David Persson Rothman pengar som ersättning för att de skulle se till att Allras värdepappersfonder köpte alltför högt prissatta värdepapper genom Oak Capital AB.

Ekobrottsmyndigheten menar att Alexander Ernstberger och David Persson Rothman kom överens med Oak Capital om att Oak skulle köpa värdepapper från olika banker för cirka 260 miljoner kronor, för att därefter sälja dem vidare till Allras värdepappersfonder för cirka 430 miljoner kronor. Vinsten på cirka 170 miljoner skulle enligt överenskommelsen de inblandade dela på, så att Alexander Ernstberger och David Persson Rothman fick cirka 50 miljoner kronor var och Oak Capital AB fick behålla cirka 70 miljoner kronor. Därefter upprättades enligt åklagaren en rad dokument för att dölja den verkliga innebörden av affären.

Huvudförhandlingen i rättegången inleddes i oktober. I slutpläderingen yrkade åklagaren Thomas Hertz vid Ekobrottsmyndigheten på sju års fängelse för Alexander Ernstberger och Olle Markusson. För David Persson Rothman och Johan Bergsgård yrkade åklagaren på sex respektive fyra års fängelse. Åklagaren pekade på att den påstådda brottsligheten drabbat över 100 000 pensionssparares pensioner och lett till ett minskat förtroende för pensionssystemet.

Åklagaren menade också att det borde fattas beslut om näringsförbud om minst tio år för Alexander Ernstberger, David Persson Rothman och Olle Markusson. Dessutom yrkades på 5 miljoner kronor i företagsbot för Alexander Ernstbergers bolag S2 Invest AB och David Rothman Perssons bolag DPR Invest AB.

Pensionsmyndigheten har tidigare framställt krav mot de åtalade på sammanlagt 210 miljoner kronor. Vid sidan av dessa åtal och tvister pågår också utredningar mot Allra-cheferna om skattebrott och bokföringsbrott och Allra-affärer senare än år 2012 som också anses vara brottsliga.

En enig tingsrätt har alltså nu beslutat att ogilla åtalet, mot bakgrund att domstolen inte anser att åklagaren har visat att Allra betalade ett överpris från de aktuella värdepappren. Inte heller det begärda skadeståndet, begäran om näringsförbud eller yrkandet  om företagsbot vinner gillande från rätten. Tingsrättens upphäver därmed också ett tidigare beslut om kvarstad för de åtalades tillgångar och åklagarens yrkande om reseförbud avslås.

Här kan du som har ett abonnemang på Sak & Liv Premium ta del av hela domen.


Allra kräver att förundersökning mot dotterbolag i Luxemburg läggs ned

Posted on mars 18, 2019 by - Förmedling

Tidningen Realtid rapporterar att Allra Asset Managements ombud i en skrivelse vädjar till Ekobrottsmyndigheten om att förundersökningen mot bolaget ska läggas ned, eftersom den ”vållar Allra stor skada”.

Ekobrottsmyndigheten har inlett två förundersökningar som gäller Allra-koncernen. Den första gäller brottmålet mot Alexander Ernstberger, David Rothman Persson, Olle Markusson och Johan Bergsgård som åtalats för grovt mutbrott, grovt tagande av muta, trolöshet mot huvudman, grovt penninghäleri, bokföringsbrott samt medhjälpsbrott till dessa. Den andra förundersökningen gäller händelser under åren 2015 och 2016 i Allrakoncernens dotterbolag i Luxemburg.

I en skrivelse till Ekobrottsmyndigheten skriver nu ombudet för Allradöttrarna i Luxemburg — Allra Asset Management och Allra Sicav — och vädjar om att förundersökningen rörande derivataffärerna i bolagen ska läggas ned.

Enligt Realtid sägs det i skrivelsen bland annat att derivattransaktionerna är underkastade luxemburgsk rätt, och att det därför bör det vara centralt för förundersökningen hur institutioner och aktörer i Luxemburg bedömt transaktionerna i enlighet med luxemburgsk rätt. Enligt Allra har Luxemburgs tillsynsmyndighet CSSF avslutat utredningen rörande transaktionerna.

Ekobrottsmyndigheten har framfört att CSSF fortfarande utreder Allra och de aktuella transaktionerna, vilket tillbakavisas av Allra.

Allras ombud framför nu i sin skrivelse att CSSF:s slutsatser om att Allra inte behöver utredas vidare borde finnas med i åklagarens förundersökning, liksom revisionsrapporter från Deloitte och BDO för räkenskapsåren 2015 och 2016, där man inte ger någon anmärkning för de ifrågasatta derivataffärerna i Allrabolagen. Undersökningar har även utförts av UBS och Allras internrevisorer Avega utan att det har lett fram till anmärkningar, påpekar Allras ombud,

— Den ännu inte nedlagda förundersökningen avseende derivattransaktionerna 2015 och 2016 vållar Allra stor skada. trots att Allra har rätt att bedriva fondverksamhet i Luxemburg rent rättsligt är det svårt att göra detta rent kommersiellt eftersom det från Ekobrottsmyndigheten anges att det fortfarande pågår en förundersökning mot Allra, skriver Allras ombud i skrivelsen, enligt Realtid.

Förutom de pågående brottsundersökningarna föreligger också en tvist där Pensionsmyndigheten har stämt Allra Asset Management på totalt 191,6 miljoner kronor. Pensionsmyndigheten har även krävt skadestånd i EBM:s mål.

Dessutom pågår en tvist i Svea hovrätt mellan Deloitte och Allra Sverige även revisionsarvodet.

Här kan du läsa Realtids artikel i ämnet.