Finansinspektionen meddelar att Ikano Bank får en anmärkning för överträdelser av penningtvättsreglerna, och en sanktionsavgift på 140 miljoner kronor. Samtidigt får SSAB en erinran för otydlighet kring koncernens goodwillavskrivningar.
Beslutet baseras på en undersökning av hur Ikano följde penningtvättsreglerna under perioden 30 april 2022 till 1 maj 2023, med fokus på bankens allmänna riskbedömning och åtgärder för att uppnå kännedom om företagskunder som förknippats med hög risk för penningtvätt och finansiering av terrorism.
– Att företagen bedömer vilka risker för penningtvätt och finansiering av terrorism som finns i verksamheten är grundläggande för att de ska kunna motverka att deras produkter och tjänster kan utnyttjas för kriminella syften, säger FI områdeschef för Betalningar Malin Alpen i en kommentar.
Undersökningen visar enligt FI att Ikano brutit mot penningtvättsreglerna i flera avseenden. Exempelvis har Ikanos allmänna riskbedömning saknat en verklighetsanpassad och fullständig bedömning av hur bankens företagsprodukter kan utnyttjas för finansiering av terrorism, och hur stor risken är för detta. Ikano Bank har enligt FI inte heller identifierat och beaktat riskfaktorer som är förknippade med bankens faktiska kunder. FI påpekar också att banken inte har vidtagit de skärpta kundkännedomsåtgärder som varit nödvändiga i förhållande till kunder som varit förknippade med hög risk för penningtvätt och finansiering av terrorism.
FI:s bedömning är att överträdelserna har inneburit en ökad risk för att Ikano och det finansiella systemet kan utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. .
Erinran mot SSAB för otydlighet om goodwillavskrivning
Vid FI:s senaste styrelsemöte fattades även beslut om en erinran till SSAB för brister upplysningar om nedskrivningar av goodwill i företagets koncernredovisning.
Bakgrunden är att FI i mars förra året inledde en undersökning av SSAB:s redovisning för 2022, sedan Nämnden för svensk redovisningstillsyn vänt sig till FI. FI bedömer efter en undersökning att SSAB inte har upplyst om de omständigheter och händelser som har lett till nedskrivningarna av hela det redovisade värdet av goodwill för enheterna SSAB Americas, SSAB Europe och SSAB Special Steels – något man är skyldig att göra enligt gällande regler.
• Jimmy Kvarnström
– När stora goodwillvärden skrivs ned behöver investerare få tydlig information om varför det sker och vilka delar av verksamheten som påverkas. Det är en viktig förutsättning för att kunna bedöma företagets finansiella ställning och fatta välgrundade investeringsbeslut, säger Jimmy Kvarnström, chef för verksamhetsområdet Marknader på FI, i en kommentar.
SSAB har bland annat upplyst om nedskrivningarna samlat, i stället för att lämna upplysningar för var och en av de kassagenererande enheterna, vilket enligt FI har försvårat för investerare att bedöma utvecklingen i de olika verksamhetsdelarna. FI menar också att de förklaringar som ges i koncernredovisningen inte ger en rättvisande bild av orsakerna till nedskrivningarna.
– De felaktiga och uteblivna upplysningarna handlar om tillgångar som är centrala för företagets verksamhet. Bristerna har medfört att den som har läst koncernredovisningen har haft sämre möjligheter att bedöma orsakerna till nedskrivningarna, samt rimligheten i antaganden om framtida kassaflöden, säger Jimmy Kvarnström.
Här kan du som har ett abonnemang på Sak & Liv Premium ta del av beslutet om anmärkning och sanktionsavgift Ikano Bank, och här om beslutet om en erinran för SSAB.