LF: Så påverkas privatekonomin av höjd skatt på ISK och k-försäkring
På torsdagen fastställdes den statslåneränta som ligger till grund för beskattningen av investeringssparkonton, kapitalförsäkringar och pensionsförsäkringar nästa år. Skatten för ISK och k-försäkring blir rekordhög, vilket innebär att en sparare med 500 000 kronor på ISK eller i k-försäkring beskattas med 5 430 kronor nästa år motsvarande en skatteökning med drygt 1 000 kronor. Länsförsäkringar presenterade på fredagen beräkningar av hur den nya skattenivån påverkar privatekonomin.
Länsförsäkringar har räknat på hur mycket en sparare med pengar på ett investeringssparkonto påverkas av den nya skatten, som baseras på Riksgäldens statslåneränta på 2,62 procent. Konsekvensen av den ökade nivån på statslåneräntan är att skatten på ISK höjs från 0,882 procent i år till 1,086 procent nästa år.
— Det är såklart surt för många sparare att behöva betala betydligt mer för sina hårt intjänade slantar. Det här läggs ovanpå alla andra utgifter som också ökat markant under de senaste åren. Höjningen av skatten sänker incitamenten till att vara flitig och spara, vilket såklart är problematiskt utifrån ett långsiktigt privatekonomiskt perspektiv, säger Stefan Westerberg, privatekonom på Länsförsäkringar, i en kommentar.
— Samtidigt är det värt att påpeka att ISK fortfarande är en mycket attraktiv sparform, trots skattehöjningen, genom att det är så enkelt att byta placeringar, sätta in och ta ut pengar samt deklarera. Bara det faktum att man med ett ISK slipper ta upp försäljningar i deklarationen underlättar sparandet i praktisk mening, säger Stefan Westerberg.
Enligt Länsförsäkringar är det lönsamt att välja ISK om årsavkastningen på det sparade kapitalet förväntas vara högre än statslåneräntan plus en procentenhet. Med statslåneränta för ISK-skatten 2024 behöver avkastningen därmed väntas vara högre än 3,62 procent.
— Pengarna man har på börsen bör ha en lång sparhorisont, och över tid har börsen haft en bra avkastning som vida överstigit den riskfria långa marknadsräntan plus en procentenhet. Under de senaste 20 åren har börsen gett en genomsnittlig årlig avkastning på cirka nio procent exklusive aktieutdelningar. Den som sitter still i båten kommer således vara vinnare med pengarna på börsen trots den högre ISK-skatten, säger Stefan Westerberg.
Så mycket höjs ISK-skatten nästa år
Länsförsäkringar har genomfört beräkningar av hur mycket skatten på ISK ökar under nästa år, beroende på sparbelopp.
Sparbelopp | ISK-skatt 2022 | ISK-skatt 2023 | ISK-skatt 2024 | Skattehöjning 2023–2024 |
Skattehöjning |
100 000 kr | 375 kr | 882 kr | 1 086 kr | 204 kr | 711 kr |
200 000 kr | 750 kr | 1 764 kr | 2 172 kr | 408 kr | 1 422 kr |
300 000 kr | 1 125 kr | 2 646 kr | 3 258 kr | 612 kr | 2 133 kr |
400 000 kr | 1 500 kr | 3 528 kr | 4 344 kr | 816 kr | 2 844 kr |
500 000 kr | 1 875 kr | 4 410 kr | 5 430 kr | 1 020 kr | 3 555 kr |
1 000 000 kr | 3 750 kr | 8 820 kr | 10 860 kr | 2 040 kr | 7 110 kr |