Länsförsäkringar: Nästa år blir löneväxling mer lönsamt än ISK

Foto: Länsförsäkringar

• ”Den årliga skatten på löneväxling är en tredjedel så hög. Dessutom finns det en del gynnsamma skatteeffekter”, säger Trifa Chireh, pensionsekonom på Länsförsäkringar.

Under nästa år kommer det att vara mer lönsamt med löneväxling än att spara i ISK, enligt en beräkning från Länsförsäkringar. En nackdel är dock att löneväxling i princip enbart passar den som har en inkomst som överstiger 51 000 kronor per månad.

Skatten på ISK stiger nästa år till 1,1 procent, vilket innebär att skatten blir tre gånger så hög som för bara några år sedan.

— Höginkomsttagare som kommer över gränsen för statlig skatt bör överväga löneväxling nu när skatten på ISK nästa år blir den högsta på över tio år, säger pensionsekonom Trifa Chireh på Länsförsäkringar i en kommentar.

Löneväxling innebär att man avstår en del av lönen och att den summan placeras i en tjänstepension som går att ta ut tidigast när man fyller 55 år.

— I stället för att betala hälften av lönen i skatt skjuts den höga skatten på framtiden. Och när det är dags att ta ut pengarna är det många som hamnar under den statliga skatten vilket betyder att man betalar lägre skatt än när löneväxlingen genomfördes, säger Trifa Chireh.

Länsförsäkringar påpekar samtidigt att Investeringssparkonto är en mycket populär sparform, trots skattehöjningen, som kan utnyttjas av den som inte kan löneväxla.

Så har Länsförsäkringar räknat

• Ifall löneavdraget till löneväxling ligger på 2 000 kronor per månad, kan den jämföras med 1 000 kr, det vill säga den summa som blir kvar att investera när skatten är bortdragen, på ISK. I båda fallen har Länsförsäkringar räknat med en avkastning på 5 procent.

• Det innebär att efter tio års sparande är behållningen 2 115 kronor, när skatten är dragen, i tjänstepension per månad i tio års tid. Det kan jämföras med den tusenlapp som sätts in på ISK och som ger 1 370 kronor per månad under samma period.

• Om sparandet pågår i 20 år ger löneväxlingen 5 201 kronor per månad. Det kan jämföras med sparande i ISK som ger 3 200 kronor.

Så blir skillnaderna mellan de olika sparformerna

Så har Länsförsäkringar räknat: Löneavdrag 2 000 kronor/mån brutto vid löneväxling, sparande i ISK 999 kr/mån netto. Båda sparformerna ger samma nettolön efter sparande.  Utgångspunkten är en årlig avkastning efter avgifter på 5 procent och en kommunalskatt på 30 procent. Uträkningen visar nettobeloppet delat på tolv månader över tio år.